Vamos entender como a movimentação de mercadorias é exibida nos relatórios de Fluxo de Caixa e DRE.

Recebimento

Quando compramos um produto de um fornecedor, existem dois cenários possíveis. Esses cenários diferem e são tratados separadamente nos relatórios.

• Compra Pré-Paga: Você compra mercadorias por pré-pagamento — primeiro, você paga pelas mercadorias e, em seguida, você as recebe. Neste caso, uma despesa aparecerá na seção Dinheiro. Como o produto ainda não está no armazém e não há documento de recebimento, não podemos vincular a um recebimento. Portanto, esta operação deve ser realizada com um status de Fluxo de Caixa. Se você deseja rastrear contas a pagar a fornecedores, certifique-se de marcar a caixa "Contas a Pagar ao Fornecedor".

• Compra Pós-Paga: Você compra mercadorias a crédito, pagando por elas depois que elas foram recebidas e depois que você tem um recebimento. Isso será exibido no Fluxo de Caixa. O valor pago pela entrega de mercadorias será mostrado no item contábil "Mercadorias, matérias-primas e suprimentos" nas baixas.
  • Exibição no Fluxo de Caixa: O valor será registrado como uma despesa.
  • Exibição na DRE: Não será exibido na Demonstração do Resultado, pois nenhuma obrigação foi cumprida nesse ponto.

Para vincular um documento de Gestão de Inventário a uma transação de Despesa, selecione Gestão de Inventário na seção de relacionamento. Se você deseja contabilizar contas a pagar a fornecedores, você deve marcar a caixa "Contas a Pagar ao Fornecedor".

Por padrão, o documento será atribuído um status de Fluxo de Caixa. Na aba Gestão de Inventário, você poderá ver se a remessa foi paga integralmente.

Observe que, se você estiver fazendo um único pagamento para cobrir várias entregas, o documento de Despesa deve ser dividido em várias linhas:

Cada documento de Recebimento exibirá o valor que você especificou na linha correspondente quando você criou a Despesa.

Venda

Quando vendemos e enviamos um produto para um cliente, as seguintes etapas e relatórios estão envolvidos:

• Exibição no Fluxo de Caixa: Se você criou um recebimento na seção Dinheiro e o vinculou a um documento de armazém, este valor será refletido no relatório de Fluxo de Caixa como um recebimento. Você pode selecionar independentemente a categoria contábil.
  

  Para vincular um documento de Gestão de Inventário a uma transação, selecione Gestão de Inventário na seção de vinculações e escolha o documento apropriado.

• Exibição na DRE: Quando você cria um documento de Venda na Gestão de Inventário, todos os valores de venda serão exibidos no relatório de DRE, desde que o documento de vendas esteja no status "Executado". A receita será mostrada na categoria contábil que você especificar, com o valor calculado como Valor = Preço × Quantidade de Mercadorias.

  No lado das despesas do relatório, o Custo das Mercadorias Vendidas (CMV) será calculado como CMV = Custo Médio de Compra × Quantidade de Mercadorias. Esta despesa será exibida na categoria contábil "Despesas com Material".

Todas as transações serão registradas no cartão de documento de movimentação de mercadorias detalhado.

Baixa

Nós baixamos produtos, como aqueles rejeitados devido a defeitos.

• Exibição no Fluxo de Caixa: A baixa não será exibida no Fluxo de Caixa porque o pagamento por esses produtos foi feito quando eles foram originalmente recebidos no armazém.
• Exibição na DRE: O preço de custo médio das mercadorias baixadas será exibido em custos com material na Demonstração do Resultado (DRE).

Entrada e Transferência

Como o dinheiro não está envolvido quando as mercadorias chegam ou são transferidas entre armazéns, tais transações não serão refletidas nos relatórios.

Contas a Pagar a Fornecedores

O sistema inclui um relatório separado intitulado Contas a Pagar a Fornecedores. Se você marcou "Contas a Pagar a Fornecedores" ao criar transações, elas serão incluídas neste relatório. O documento de Gestão de Inventário também fornece detalhes sobre o valor recebido e quanto foi pago, mas esta informação é mostrada separadamente para cada entrega. O relatório de Contas a Pagar a Fornecedores, no entanto, exibe a dívida total para cada cliente, resumindo todas as entregas.

Em transações de despesa, quando um pagamento é feito a um fornecedor, o valor do pagamento é registrado no relatório de Débito. Assim que as mercadorias são recebidas e o documento de recebimento é concluído, o giro para as mercadorias recebidas é mostrado em Crédito.

Por exemplo, se pagamos ao nosso cliente (Organização Fornecedora) $155, este valor aparecerá nas colunas Giro de Débito e Débito (no final) do relatório. Depois que recebermos as mercadorias, o mesmo valor também aparecerá na coluna Giro de Débito. No entanto, as colunas Débito (no final) e Crédito (no final) mostrarão 0, indicando que não há obrigações pendentes entre nós e o cliente - ninguém deve nada.